扶養を超えたらいくら働けば損しにくい？

扶養を超えた後は「少し超える」より世帯全体の手取りで見る

扶養を超えたときに不安になりやすいのは、社会保険料の負担で手取りが下がって見えるケースです。年収130万円を少し超えた程度だと、本人の手取りが思ったほど増えず、「働く時間を増やしたのに残るお金が少ない」と感じます。

ただし、判断は本人の手取りだけで終わりません。勤務先の社会保険に入るのか、家族の健康保険扶養を外れるのか、配偶者や親側の税金・扶養に影響するのかを合わせて見ます。本人の手取りだけを見ると損に見えても、世帯全体では勤務時間を増やしたほうが収入を確保しやすいケースがあります。

たとえば、配偶者の健康保険扶養に入っているパートが年収132万円になりそうな場合、まず勤務先で社会保険に入るのか、健康保険扶養から外れるのかを確認します。ここを確認せずにシフトだけ減らすと、翌年以降の働き方や収入計画が立てにくくなります。

130万円を少し超えた場合と150万円まで働いた場合の違い

130万円を少し超えた場合は、社会保険料の負担が出るかどうかで手取りの見え方が大きく変わります。勤務先の健康保険・厚生年金に入る場合、給与から保険料が差し引かれるため、年収が増えても手取りが増えにくくなります。

一方で、150万円付近まで働く場合は、負担が増えても労働時間が増えた分だけ手取りが回復します。もちろん家庭状況や勤務先条件によって違うため、年収130万円、140万円、150万円の差は130万・140万・150万円比較で確認し、単独の手取りは130万円、140万円、150万円で確認してください。

160万円・170万円・180万円まで増やすと見方が変わる

扶養を超えた後に、160万円、170万円、180万円まで働く場合は、手取りの見方が変わります。社会保険料の負担はありますが、年収帯が上がるほど本人の収入も増えるため、130万円付近で止める場合とは違う判断になります。

たとえば、週20時間を超えて働くパートが年収160万円を目指す場合、勤務先の社会保険加入を前提に、毎月の手取りと働く時間の負担を見ます。年収170万円・180万円まで増やす場合は、本人の手取りだけでなく、家計の中でどの支出をまかなうのか、配偶者や親側の扶養・控除への影響があるのかも確認します。

年収帯ごとの目安は160万円、170万円、180万円で確認できます。170万円・178万円・180万円付近は、学生や19～22歳の扶養の話とも混ざりやすいため、必要に応じて170万・178万・180万円比較も確認してください。

働く時間を増やす前に確認したい具体例

迷ったときの判断フロー

扶養を超えるかどうかで迷ったら、次の順番で確認してください。本人の手取りだけで判断しないことが大切です。